Калькулятор онлайн

Рассчитайте потенциал роста вашего бизнеса за 2 минуты

Узнайте потенциал бизнеса

Стоимость работ

Примерная стоимость отдельных видов наших работ (услуг)

Внутренний аудит Разработка финмодели Консалтинговые услуги

Индивидуальная система планирования и прогнозирования по методике финансового ревизора

Программа

Чем опасна необоснованная налоговая выгода для бизнеса?

 

Под необоснованной налоговой выгодой понимается уменьшение размера бюджетных платежей, за счет применения различных необоснованных схем оптимизации, а также получение права возврата или возмещения налога из бюджета. Конечно, многие бухгалтера скажут, что Кодексом предусмотрены права юридического лица на вычеты из бюджета, учет расходов уменьшающих прибыль организаций, имущественных льгот, применение более низкой ставки налога, право использования специальных режимов. Использование таких выгод не является необоснованным, однако каждая сданная декларация является объектом камеральной проверки по умолчанию. Современные алгоритмы анализа экономических цепочек могут выявить технические компании, необоснованность применения части расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу. Какая выгода, полученная компанией, считается обоснованной? Выгода, полученная экономией обязательных платежах, является обоснованной, если:

  • получена по реальной экономической деятельности;
  • получена во взаимодействии с надежными контрагентами платежеспособными, исполняющими свои обязательства, имеющими положительную репутацию;
  • правовая форма операций (поставка товаров, оказание услуг, выполнение работ, их встречная оплата) отражена оправдательным учетом организации с подлинным экономическим смыслом таких операций.

 

Рассмотрим такую ситуацию: организация решает избежать превышения предельного значения выручки, после которого право применять УСН прекращается, необходимо платить налоги по общей системе полностью. Для этого она получает деньги от покупателя как заем. Затем использует этот заем для предоплаты по поставке. Стороны не преследовали цель взять займы, а прикрывали настоящую цель получить предоплату пораньше. Форма операция заем, а по существу, предоплата за товар. Впоследствии налоговый орган все равно переквалифицирует деятельность, доначислит предусмотренные общей системой платежи. Экономия признается необоснованной, если получена не соответствующим установленным законом требованиям. При выявлении необоснованной выгоды инспектор исследует наличие у организации разрывов экономических цепочек или злоупотребления своими правами, таких как частое уточнение деклараций. Ключевые критерии, оценки получения выгоды налогоплательщиком: должная осмотрительность при выборе контрагента проявленная по совокупности подтверждающих мероприятий, который можно подтвердить документально; подтвержденный экономический смысл операции, при совершении соответствующей разумной деловой цели.

 

Наличие системы внутреннего финансового контроля за достоверностью хозяйственных операций, называется эта работа управление рисками. Какие операции могут посчитать нереальными? Начнем с примера получения необоснованной выгоды нереальными операциями. Обществом заявлен вычет, использовано право учесть расходы по операции закупки рекламных, маркетинговых услуг у другого общества. Проверяя отчетность ФНС, выявляет, что общество оказало услуги в меньшем объеме, чем декларируемый. Например, услуги по размещению рекламы на стороннем сайте, которые были заявлены по декларации, не подтверждены документами контрагента, макет рекламного баннера отсутствует. Согласно ответу владельца сайта, реклама никогда у него не размещалась, выручки от реализации нет. Выявленная нереальность хозяйственной операции лишила налогоплательщика права вычесть указанные расходы из состава уменьшающих прибыль. Такая сделка имеет притворный характер, если сделкой одной гражданско-правовой формы прикрывается другая, с иной действительной сущностью. Конечно, все ситуации являются индивидуальными, однако можно привести пример, когда владельцы IT-сервисов стремятся оформить свои правоотношения с контрагентами лицензионным договором, вместо договора оказания услуг. Подобная квалификация дает возможность применения льготы. Данная льгота предусматривает, помимо прочего, освобождение от НДС реализации на территории России прав на использование программы для ЭВМ на основании лицензионного договора. Таким образом, квалификация соглашения позволяет не включать стоимость НДС. Когда соответствующий IT-сервис принадлежит провайдеру, который одновременно выступает авторизованным производителем программного обеспечения, тогда использование льготы в виде освобождения является обоснованным. Эти примеры являются типовыми, всегда надо смотреть индивидуальные особенности осуществления хозяйственных операций. Большинство бухгалтеров скажут, что у нас все правильно, сто лет так делаем, никаких вопросов у ФНС не возникало. Инспектор просто оставит вам Акт налоговой проверки. Налоговики, как правило, сначала советуют убрать вычет, доплатить налог самостоятельно. Руководитель может согласиться, выполнить требование ФНС. Иначе он получит решение о начислении НДС или даже решение о выездной налоговой проверке. Многие предприниматели зачастую опасаются налоговиков, готовы выполнить даже незаконные требования, тем самым фактически оформив чистосердечное признание. Помните, что признание не отменяет наказания. Выездная проверка — это масштабное мероприятие, к которому инспектор готовятся долго, серьезно., уж если к вам пришли с выездной проверкой, можете не сомневаться, что в итоге вы получите решение о начислении налогов, штрафов, пеней.

Как работает обратная связь:

Если тема заданного вопроса покажется нам интересной, а также будет полезной для пользователей системы «Финансовый ревизор», то мы можем написать развернутую рекомендацию, опубликовать тематическую статью, в которой поделимся нашими читателями практическими знаниями и опытом. Раздел с часто задаваемыми вопросами позволяет сформулировать информацию таким образом, чтобы укрепить ценности и посыл, а также продемонстрировать потенциальным клиентам свои отличия от конкурентов. Рассказывает об интересных для бизнеса темах. Некоторые другие цели создания такого раздела: возможность получить экспертную информацию без официального запроса и личных представлений. Получить необходимую для принятия решения информацию, что высвобождает время для обсуждения более сложных задач. Четкие и исчерпывающие выводы для помогают пользователю лучше понимать информацию (что, зачем, какая от этого польза). Нам важно доверие клиентов. Достоверные и честные ответы в разделе создают атмосферу доверия между бизнесом и консалтинговой компанией. Ваши вопросы помогают нам создавать новые идеи, чтобы улучшать продукты и услуги.

Каждая рекомендация напрямую связана с результатами нашей работы. Поможем правильно оценить риски, выявить технические и сомнительные сделки, правильно оформить сделки с заинтересованностью, выстроить грамотное взаимодействие с контрагентами и определить ключевые точки принятия управленческих решений, спланировать деятельность организации на среднесрочную перспективу. Отчет финансового ревизора как итоговый документ, отражающий результаты проведенной проверки, выводы, описание возможных рисков, представляет собой инструмент аналитики и контроля. Основные адресаты отчета: собственники бизнеса, руководство (директор, управляющий партнер), совет директоров, наблюдательный совет, потенциальные инвесторы или покупатели, службы внутреннего аудита, безопасности, комплаенс.

Финансовое управление не шаблон, а цифровой двойник вашей компании, который показывает, что произойдет, а значит, дает возможность руководителю выбирать сценарий, а не угадывать. Практическая ценность стратегического планирования определяется результатом ежедневной работы. Управленка помогает точно определять, стоит ли купить новый товар или развивать существующую линейку товаров до того как совершить денежные траты, создать карту будущего развития бизнеса, учитывать наличие ресурсов, правильно распределять средства, привлекать новых клиентов с минимальными затратами, повысить уровень лояльности, удержать «горячие» аудитории. Таким образом, стратегическое планирование и управленческий учет помогает выровнять траекторию развития. План продвижения является составным планом продаж, он позволяет определить портрет потенциального клиента, учитывать цены конкурентов или отзывы покупателей, выстраивать гибкие стратегии, привлекать новых покупателей. Для руководителей компаний это не просто способ «вести учет», а возможность повысить эффективность, увеличить прибыль, уравновесить все внутренние или внешние процессы. По итогам план продвижения становится системой, которая отвечает на главный вопрос любого бизнеса: как правильно компенсировать риски для превращения их в рост дохода.

Содержание наших работ или услуг, может включать следующие элементы: юридическое сопровождение хозяйственной деятельности, бухгалтерского отдела или финансовой службы, других подразделений охватывающих разные аспекты бизнеса. Стратегическое планирование включает в себя как , так разработку бизнес-моделей, в том числе оптимизацию процессов, анализ рынков, многое другое. Финансовый ревизор предоставляет компаниям всеобъемлющую поддержку, письменные рекомендации, регламенты. Производственный консалтинг специализируется на оптимизации производственных процессов, улучшении операционной эффективности. Цель производственного консалтинга повышение производительности, снижение издержек. Управленческая отчетность ориентирована на индивидуальные аспекты бизнеса. Консультанты по финансовой аналитике могут помочь компаниям при планировании, управлении финансами, анализе инвестиций, оценке рисков, разработке бюджетов, стратегии. Управленческий консалтинг помогает собственникам принимать обоснованные решения, достигать поставленных целей, например при использовании нашей системы при базовом варианте бюджетирования любой предприниматель сможет быстро считать зарплаты в каждом плановом году, получить персональный платежный календарь, рассчитать свои налоговые платежи. Обязательное условие: не тяните до последнего, пройдите регистрацию на сайте уже сейчас, отправьте нам вашу заявку и получите бесплатный экспресс анализ текущей ситуации, разбор персональных кейсов.

Профессиональные услуги стратегического планирования, антикризисного управления, ведение управленческого учета, в том числе бюджетирования и структурирование бизнес-процессов. Планирование ресурсов позволяет точно управлять всеми бизнес-процессами предприятия, лучше понимать ключевые возможности бизнеса, иметь точное прогнозирование объемов продаж, видеть расчет оптимальных показателей управления запасами для эффективной работы производственных мощностей. Комплексный подход помогает детально определить установленные лимиты для прямых затрат компании, например: производственные затраты, приобретение комплектующих, заработная плата или правильно фонд оплаты труда. Важно понимать, что калькуляция себестоимости это способ правильно вычислить как себестоимость готовой продукции, так рекомендованную розничную цену с помощью формул маржинальности, рентабельности, с поправкой для продвижения, в соответствии с учетной политикой. Пример оказания услуг по проверке нормативной документации, а также обучение персонала особенностям проверки сметной документации, помогает предпринимателям снижать затраты, увеличивать прибыль. Определить фактическую стоимость, зависящую от условий продажи товаров, знать, как меняются требования клиентов или сопутствующих бизнесу условий для управления изменениями денежной политикой на практике, дает ощутимую экономическую выгоду. Опытные специалисты помогают организациям управлять изменениями. Например, при внедрении новых технологий или реструктуризации компании консультанты помогут разработать план изменений, обучить сотрудников, обеспечить плавный переход. Развитие или поддержание эффективности рабочих мест помогают компаниям укреплять эффективность команд. Например, сделать обработку документов для работы с учетной программой в соответствии с нормативным регламентом компании, а также работать над повышением коммуникацией внутри команды.

Мнение и рекомендации консалтинговой компании

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

Мы сделали эту рубрику чтобы наладить диалог с пользователем сайта, достаточно написать нам любой интересующий вас вопрос по теме услуг связанных с планированием бизнеса, защитой и персонализацией, автоматизацией управленческого учета хозяйственных операций.

  • Стратегическое планирование
  • Многофакторное прогнозное и моделирование
  • Практические решения основанные на цифрах
  • Юридическое сопровождение
  • Бухгалтерский и кадровый учет
  • Налоговая отчетность

Самые частые вопросы:

Десктоп
Планшет
Финансовый ревизор
Ответы